Главная -> Комуникации (Программа инфо-бухгалтер: работа с документами)

работа с документами.

(Продолжение. Начало см. В n 37 - 40).

В поле цена указана с ндс следует поставить значение 1, если нужно указать цены с ндс, в противном случае - значение 0.

Далее необходимо заполнить перечень отгружаемых товаров. Столбец n 2 таблицы отгружаемых товаров разделен на два поля. В верхнем поле счет указывается код счета отгружаемой продукции из плана счетов, в нижнем поле наименование работ, услуг - наименование отгружаемой продукции. Поле наименование работ, услуг заполняется в том случае, если пользователя не устраивает название счета отгружаемой продукции.

Например, счет 10/балки имеет название балки ж/б гост 76443-3456 по ост 4567 ту 235. Название счета вполне конкретное, поэтому не нужно заполнять поле наименование работ, услуг. Счет 10/разн имеет название разные материалы. В этом случае не определено название материала, поэтому следует ввести в поле наименование работ, услуг название материала. Именно это название отгруженной продукции будет использовано при формировании таких документов, как счет к счету-фактуре, счет-фактура выписка (горизонтальная) и расходная накладная к счету-фактуре.

Столбец n 3 также разделен на два поля, где необходимо указать количество и единицу измерения отгружаемого товара. Далее следует ввести цену отгружаемого товара в рублях, ставки ндс и акциза в процентах. В качестве примера заполним три строчки в табл. 4.

Таблица 4.

Список товаров, входящих в группу строительные материалы и оборудование. ------------------------------------------------ n Счет кол-во ставка в % ------------------------------цена ----------- наименование работ, ед. Изм. Ндс акциз услуг ----------------------------------------------- 1 10/армат 12.0 300.0 20.0 0.0 ---------------------------- шт. ----------------------------------------------- 2 10/балки 20.0 100.0 20.0 0.0 ---------------------------- шт. ----------------------------------------------- 3 10/разн2.0150.0 20.0 0.0 ---------------------------- бетонные плиты шт. -----------------------------------------------

После пересчета бланка должны появиться отчетные данные: всего по счету: 5900.00, в том числе ндс: 983.33, в том числе акциз: -. При необходимости бланк сохраняется в архиве, а затем закрывается. Если нужно просмотреть или проверить данные по группе строительные материалы и оборудование, следует открыть бланк реестр выписанных групп товаров. Для этого необходимо, находясь в поле номер группы товаров, нажать клавишу f2 для вызова диалога выбор группы товаров, выбрать группу товаров с кодом стр и нажать клавишу enter. После пересчета в бланке реестр выписанных групп товаров отобразится список товаров с реквизитами, входящими в группу строительные материалы и оборудование.

Выписка счета.

После занесения в базу данных всех необходимых групп товаров можно сформировать счет. Для этого следует открыть бланк счет к счету-фактуре. Находясь в поле поставщик, нужно нажать клавишу m (f2) для вызова справочника организаций и выбрать название вашей фирмы из справочника организаций (вы в данном случае выступаете в качестве поставщика).

При необходимости можно заполнить поля грузоотправитель и грузополучатель и адрес и ввести номер счета в поле счет n, дату выписки счета в следующем поле.

Далее следует перейти в поле к группе товаров n. Для этого нужно нажать клавишу m (f2) для вызова справочника групп отгружаемых товаров. Выбрать группу строительные материалы и оборудование и нажать кнопку выбрать диалога выбор группы товаров.

Используя поле плательщик, можно выбрать из справочника заказчика счета. Если нужный заказчик в справочнике отсутствует, то следует его добавить, нажав клавишу r (f7).

При необходимости можно заполнить остальные поля ввода, затем пересчитать бланк и сохранить документ в архиве. Счет готов. Его можно распечатать.

Выписка счета-фактуры.

Существуют два способа выписки счета-фактуры:

на отгрузку продукции;

на полученный аванс.

Рассмотрим сначала первый, более простой, способ, когда авансов не поступало, откроем бланк счет-фактура выписка (горизонтальная) (рис. 18) и введем номер счета-фактуры в поле счет-фактура: 1, дату выписки счета-фактуры: 01.09.99, а затем выберем группу отгружаемых товаров строительные материалы и оборудование с помощью справочника групп отгружаемых товаров, используя поле номер группы товаров.

См. Бумажную версию.

Рис. 18. Бланк счет-фактура выписка (горизонтальная).

Если реализуется продукция по россии, то в поле товар идет на экспорт нужно ввести значение 0, в противном случае - значение 1.

Введем в поле товар идет на экспорт значение 0.

Используя поля поставщик и покупатель, выберем c помощью справочника организаций поставщика и покупателя и укажем счет реализации продукции в поле счет реализации (62/план/46).

Если реализуется продукция или оказываются услуги, то следует выбрать субсчет счета 62/план/46, на котором должен иметься список покупателей, которым реализуется продукция или оказываются услуги. Если реализуются основные средства, то следует выбрать субсчет счета 62/план/47, а если прочие активы, то субсчет счета 62/план/48.

Заполним другие поля ввода и пересчитаем бланк. В процессе пересчета бланка для выбора выводится диалог счет-фактура выписывается:

на аванс;

на отгрузку.

Выберем пункт на отгрузку и нажмем кнопку ок диалога счет-фактура выписывается. При пересчете бланка также автоматически формируется хозяйственная операция по факту отгрузки продукции (табл. 5).

Таблица 5.

Список проводок по реализации продукции. ------------------------------------------------------ Дебет кредит сумма пояснение ------------------------------------------------------ 62/план/46 46/ндс20 5900.00реализация продукции ------------------------------------------------------ 46/ндс20 68/ндс 983.33 начисление ндс ------------------------------------------------------ 46/ндс20 10/армат 1200.00списание товара, материала ------------------------------------------------------ 46/ндс20 10/балки 1000.00списание товара, материала ------------------------------------------------------ 46/ндс20 10/разн 144.48 списание товара, материала ------------------------------------------------------

после пересчета бланка при необходимости нужно сохранить документ в архиве и распечатать.

Рассмотрим способ выписки счета-фактуры на отгрузку продукции с учетом ранее полученного аванса.

При получении аванса предприятие должно выписать счет-фактуру на полученный аванс. Для этого необходимо в поле счет-фактура ввести номер счета-фактуры: 2, дату выписки счета-фактуры: 01.09.99, а затем выбрать группу отгружаемых товаров: строительные материалы и оборудование.

В поле к платежно-расчетному документу n следует указать тип и номер документа авансовой оплаты, например пп 368. Далее в следующих полях ввода необходимо указать дату и сумму полученного аванса: 01.09.99 и 5000.0, а в поле ставка ндс на аванс - ставку ндс на полученный аванс, например 20%.

Затем нужно заполнить остальные поля так же, как в предыдущем примере, и пересчитать документ. При появлении диалога счет-фактура выписывается следует выбрать пункт на аванс. При выписке счета-фактуры на полученный аванс не формируются проводки. Документ сохраняется в архиве.

В счете-фактуре будет иметься единственная строчка: получен аванс на сумму 5000.0 рублей. После выписки счета-фактуры на полученный аванс в базе данных выписанных счетов-фактур сохраняется запись о факте получения аванса.

Для выписки счета-фактуры на отгрузку продукции с учетом полученного аванса необходимо выбрать из архива счет-фактуру n 2, которая была выписана на полученный аванс, и поместить его в бланк счет-фактура выписка (горизонтальная). Далее следует изменить номер счета-фактуры на номер 3, ввести дату выписки счета-фактуры, например 05.09.99, все остальные поля оставить без изменения.

При выводе диалога счет-фактура выписывается нужно выбрать пункт на отгрузку. При выписке счета-фактуры на отгрузку продукции с учетом полученного аванса осуществляются проводки, указанные в табл. 6.

Таблица 6.

Список проводок по реализации продукции с учетом полученного аванса. --------------------------------------------------------- Дебет кредит сумма пояснение --------------------------------------------------------- 64 62/план/46 5000.00сумма полученного аванса --------------------------------------------------------- 62/план/46 46/ндс20 5900.00реализация продукции --------------------------------------------------------- 46/ндс20 68/ндс 983.33 начисление ндс --------------------------------------------------------- 64 68/ндс -833.33зачет ндс на полученный аванс --------------------------------------------------------- 46/ндс20 10/армат 1200.00списание товара, материала --------------------------------------------------------- 46/ндс20 10/балки 1000.00списание товара, материала --------------------------------------------------------- 46/ндс20 10/разн 144.48 списание товара, материала ---------------------------------------------------------

документ сохраняется в архиве, а затем бланк закрывается.

Выписка расходной накладной.

Для создания расходной накладной следует открыть бланк расходная накладная к счету-фактуре и заполнить поля ввода, затем указать номер расходной накладной, дату выписки, ввести номер счета-фактуры и дату ее выписки, выбрать из справочника код группы отгружаемых товаров в соответствующих полях ввода.

Далее нужно заполнить остальные поля ввода и пересчитать бланк. Расходная накладная при необходимости сохранится в архиве.

Журнал учета выписанных счетов-фактур.

Контрольным документом, позволяющим просмотреть все выписанные счета-фактуры за период, суммы счетов, размеры оплаты и т.Д., Является бланк журнал учета выписанных счетов-фактур (рис. 19). Открыв этот бланк, необходимо в соответствующих полях ввода указать период, за который будут показаны все выписанные счета-фактуры, а также номер листа журнала учета выписанных счетов-фактур на начало периода, например период с 01.09.99 по 01.10.99 и номер листа 1 на начало периода. Далее следует пересчитать бланк.

См. Бумажную версию.

Рис. 19. Бланк журнал учета выписанных счетов-фактур.

На данный момент в базе данных имеются три записи. Выписаны три счета-фактуры: два счета-фактуры на отгрузку продукции и один - на полученный аванс. По счету-фактуре n 1 оплаты еще не поступало, по счету-фактуре n 3 имеется частичная оплата - 5000.0 рублей.

Оплата по счету-фактуре.

По мере поступления оплаты за отгруженную продукцию используется бланк приход-расход денежных средств для занесения оплаты по выписанным счетам-фактурам.

Предположим, что заказчик полностью оплатил покупку по счету-фактуре n 1. В этом случае следует открыть бланк приход-расход денежных средств, в поле номер сч. Фактуры ввести значение 1, в поле тип, номер док-та - значение пп 445, в поле дата док-та - значение 02.09.99, в поле сумма документа - значение 5900. Затем нужно пересчитать документ, а при появлении диалога оплату заносим в выбрать пункт книгу продаж.

Открыв и пересчитав бланк журнал учета выписанных счетов-фактур, можно увидеть, что в соответствующем поле столбца оплаченная сумма появилась сумма 5900, которую оплатил заказчик по счету-фактуре n 1.

(Продолжение следует).

Р. Пристинский ооо инфо-бухгалтер.

Главная -> Комуникации

Жилищная реформа: шаг за шагом Знай и соблюдай! приложение к постановлению главы города-курорта геленджик от 23 Чтобы удержать рубль, цб душит импорт Что Чужой опыт (ч Дело делай, и правды не забывай Десять процентов всего музейного фонда россии Дом за неделю dresdner bank об экономическом положении закавказских республик Город, стройся! на прошлой неделе депутаты госдумы приняли в третьем- строительные материалы Идет качественная перестройка Как начала год республика